A hitelkockázat tőkekövetelménye a krediten-analizs Medium által
hitelelemzés
2018. június 11. · 4 perc olvasás
A hitelkockázatra súlyozott eszközök kiszámításakor a bank a szabványosított módszert, vagy a szabályozó hatóság engedélyével a belső minősítési módszert alkalmazza. 1. Szabványosított megközelítés. Ez a Bázel I-ben alkalmazott megközelítés módosított változata: a kockázattal súlyozott kitettségértéket úgy számítják ki, hogy a kitettség értékét megszorozzuk a megfelelő kockázati súlyral.
Hírek az országból és külföldről
Míg a Bázel I-ben minden egyes kockázati kategóriára rögzített kockázati súlyozás vonatkozik, addig a Bázel II-ben a kategóriák közül három (kormányokkal, vállalatokkal és hitelintézetekkel szembeni kitettségek) kockázati súlyokkal rendelkeznek, amelyeket az eszköz vagy hordozója külső hitelminősítése alapján határoznak meg, amikor van ilyen (elismert külső hitelminősítő intézetek vagy exportbiztosítási ügynökségek ítélik oda).
Belső minősítési megközelítés (IRB) A hitelkockázat tőkekövetelményeinek kiszámítása belső modellek segítségével22 a felülvizsgált Bázel II keretrendszer kulcsfontosságú eleme. A megközelítés a bankok belső hitelkockázati modelljeinek alkalmazásán alapul a kockázattal súlyozott hitelkockázati kitettségek meghatározásakor. Ez utóbbi mérete ebben a megközelítésben megegyezik a megfelelő modell alkalmazásával kiszámított potenciális veszteséggel, szorozva 12,5-gyel. A kockázati paraméterek, amelyek alapján ezt az összeget kiszámítják, a következők: a nemteljesítés valószínűsége (PD): annak a valószínűsége, hogy egy partner egy éven belül nem teljesíti a jelenlegi vagy a jövőbeli ügylet alapján fennálló kötelezettségeit; nemteljesítési veszteség (LGD): az ügyfél kitettségveszteségének és a nemteljesítéskori kitettség összegének aránya; nemteljesítési kitettség (EAD) és tényleges lejárat (M).
Az alap IRB megközelítésben a bank saját számításokat alkalmaz az egyes kockázati kategóriák vagy besorolási csoportok nemteljesítési paraméterének (PD) valószínűségének értékelésére vonatkozóan, és betartja a többi kockázati elem értékelésével kapcsolatos felügyeleti szabályokat. A kifinomult kockázatmodellezési és menedzsmenttudással rendelkező hitelintézetek áttérhetnek a fejlett IRB megközelítésre, amelyben a bank saját becsléseit használja az összes bemeneti paraméterre (PD, LGD, EAD és M); lakossági portfóliók esetében - csak a PD, az LGD és az EAD esetében. Az így meghatározott értékekkel az input paraméterek részt vesznek az egyes kitettségek vagy hitelezői kitettségek típusainak megfelelő kockázati súlyozási funkcióban.